EUR-Lex Prieiga prie Europos Sąjungos teisės
Šis dokumentas gautas iš interneto svetainės „EUR-Lex“
Dokumentas 02013O0007-20181001
Guideline of the European Central Bank of 22 March 2013 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2013/7) (2013/215/EU)
Konsoliduotas tekstas: Europos Centrinio Banko gairės 2013 m. kovo 22 d. dėl turimų vertybinių popierių statistikos (ECB/2013/7) (2013/215/ES)
Europos Centrinio Banko gairės 2013 m. kovo 22 d. dėl turimų vertybinių popierių statistikos (ECB/2013/7) (2013/215/ES)
ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2013/215/2018-10-01
02013O0007 — LT — 01.10.2018 — 003.002
Šis tekstas yra skirtas tik informacijai ir teisinės galios neturi. Europos Sąjungos institucijos nėra teisiškai atsakingos už jo turinį. Autentiškos atitinkamų teisės aktų, įskaitant jų preambules, versijos skelbiamos Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje ir pateikiamos svetainėje „EUR-Lex“. Oficialūs tekstai tiesiogiai prieinami naudojantis šiame dokumente pateikiamomis nuorodomis
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS 2013 m. kovo 22 d. dėl turimų vertybinių popierių statistikos (ECB/2013/7) (OL L 125 2013.5.7, p. 17) |
Iš dalies keičiamas:
|
|
|
Oficialusis leidinys |
||
|
Nr. |
puslapis |
data |
||
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2015/948 2015 m. balandžio 16 d. |
L 154 |
15 |
19.6.2015 |
|
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2016/1386 2016 m. rugpjūčio 2 d. |
L 222 |
85 |
17.8.2016 |
|
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2018/323 2018 m. vasario 22 d. |
L 62 |
38 |
5.3.2018 |
|
Pataisytas:
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS
2013 m. kovo 22 d.
dėl turimų vertybinių popierių statistikos
(ECB/2013/7)
(2013/215/ES)
1 straipsnis
Taikymo sritis
Šios gairės nustato NCB pareigą teikti ECB pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) surinktą turimų vertybinių popierių statistiką, taip pat nustato šios statistikos duomenų kokybės valdymo sistemą, kuria siekiama užtikrinti išvesties duomenų išsamumą, tikslumą ir nuoseklumą, tokiems duomenis nuosekliai taikant kokybės standartų taisykles.
2 straipsnis
Terminų apibrėžtys
Šiose gairėse taikomos Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nurodytos terminų apibrėžtys, išskyrus atvejus, kai numatyta kitaip, kartu su šiomis apibrėžtimis:
|
1. |
įvesties duomenys – ECB pateikti duomenys; |
|
2. |
išvesties duomenys – ECB parengti duomenys turimų vertybinių popierių statistikos srityje; |
|
3. |
duomenų kokybės valdymas arba DKV – išvesties duomenų kokybės užtikrinimas, tikrinimas ir palaikymas naudojant ir taikant DKV tikslus, DKV metriką ir DKV ribas; |
|
4. |
Europos centrinių bankų sistemos turimų vertybinių popierių statistikos duomenų bazė arba TVPSDB – ECB ir Deutsche Bundesbank tvarkoma techninė priemonė pagal šias gaires ir pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) surinktiems duomenims rengti; |
|
5. |
DKV tikslas – išvesties atnaujintų duomenų kokybės vertinimo riba; |
|
6. |
DKV metrika – statistinis rodiklis, matuojantis tam tikro DKV tikslo pasiektą lygį; |
|
7. |
DKV riba – minimalus patikrinimo lygis, būtinas, kad būtų išpildyti DKV sistemos reikalavimai DKV tikslui. |
3 straipsnis
NCB atskaitomybės prievolės dėl sektoriaus turimų vertybinių popierių su ISIN kodu duomenų
1. NCB, vadovaudamiesi I priedo 1 dalyje (1–3 lentelės) ir 2 dalyje (1–3 lentelės) pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikydamiesi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų, pagal kiekvieną vertybinį popierių renka ir teikia ECB sektoriaus duomenų atskaitingųjų agentų pateiktą statistinę informaciją apie šias turimų vertybinių popierių su ISIN kodu rūšis: skolos vertybiniai popieriai (F.31 ir F.32), biržinės akcijos (F.511) ir investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.521 ir F.522).
NCB atskaitomybės prievolės apima ketvirčio pabaigos likučius ir: i) ketvirčio pabaigos finansinius sandorius per ataskaitinį ketvirtį arba ii) mėnesio arba ketvirčio pabaigos duomenis, kurie reikalingi finansiniams sandoriams suskaičiuoti, kaip nustatyta 2 dalyje. NCB taip pat teikia duomenis apie metų pabaigos likučius, kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) 3 straipsnio 2b dalyje, vadovaudamiesi I priedo 3 dalies (1–2 lentelės) atskaitomybės schema.
Finansiniai sandoriai arba duomenys, reikalingi finansiniams sandoriams suskaičiuoti, kuriuos faktiniai atskaitingieji agentai teikia NCB pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) I priedo 1 skyriaus 1 dalį, matuojami taip, kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) II priedo 3 dalyje.
2. NCB teikia ECB 1 dalyje nurodytus duomenis šiems ataskaitiniams laikotarpiams ir laikydamiesi šių terminų:
a) apie investuotojų rezidentų (išskyrus NCB) turimus vertybinius popierius; klientams, kurie yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentai, saugotojų rezidentų saugomus vertybinius popierius ir euro zonos subjektų išleistus vertybinius popierius, kuriuos klientams, kurie yra ne euro zonos rezidentai, saugo saugotojai rezidentai:
i) NCB kas ketvirtį teikia duomenis apie ketvirčio pabaigos likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui už kurį teikiami duomenys;
ii) NCB teikia duomenis: 1) kas ketvirtį apie sandorius pagal kiekvieną vertybinį popierių ir, kai yra, apie kitus apimties pokyčius per ataskaitinį ketvirtį iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys, arba 2) apie likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių ir, kai yra, apie kitus apimties pokyčius, reikalingus sandoriams suskaičiuoti. Antruoju atveju NCB teikia duomenis vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) I priedo 1 skyriaus 1 dalyje apibrėžtais metodais: ketvirtinius duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių – iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys, o mėnesinius duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių – iki 63-ios kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus mėnesiui, už kurį teikiami duomenys;
b) NCB kasmet teikia duomenų apie draudimo bendrovių (DB) turimus vertybinius popierius metų pabaigos suvestinius likučius iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus metams, už kuriuos teikiami duomenys.
▼M2 —————
3a straipsnis
NCB atskaitomybės prievolės dėl grupės turimų vertybinių popierių su ISIN kodu duomenų
1. NCB, vadovaudamiesi I priedo 2 dalyje (1–3 lentelės) pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikydamiesi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų, pagal kiekvieną vertybinį popierių renka ir teikia ECB grupės duomenų atskaitingųjų agentų pateiktą statistinę informaciją apie šias turimų vertybinių popierių su ISIN kodu rūšis: skolos vertybiniai popieriai (F.31 ir F.32), biržinės akcijos (F.511) ir investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.521 ir F.522).
NCB atskaitomybės prievolės apima ketvirčio pabaigos likučius, kaip nurodyta 2 dalyje.
2. NCB teikia ECB 1 dalyje nurodytus duomenis iki 55-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys.
Taikant leidžiančią nukrypti nuostatą, ECB gali leisti NCB teikti duomenis iki 62-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys. Tokiais atvejais NCB pateikia ECB rašytinį prašymą dėl leidžiančios nukrypti nuostatos, nurodydami:
a) priežastis, kuriomis grįstas prašymas, įrodančias, kad ji reikalinga užtikrinant duomenų, teikiamų ECB, tikslumą ir nuoseklumą, suteikiant galimybes NCB dar kartą patikrinti duomenis papildomuose duomenų šaltiniuose, kuriais kitu atveju nebūtų įmanoma pasinaudoti laiku dėl reikalaujamo įvesties duomenų kokybės tikrinimo;
b) laikotarpį, kuriam turėtų būti suteikta tokia leidžianti nukrypti nuostata.
ECB, įvertinęs NCB prašymą, gali nurodytam laikotarpiui suteikti leidžiančią nukrypti nuostatą, ir tada kasmet iš naujo svarsto, ar leidžianti nukrypti nuostata reikalinga.
3. Nepaisant 1 dalyje nurodytų atskaitomybės reikalavimų, NCB gali nuspręsti, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnį pripažinti grupės duomenų atskaitingieji agentai teikia ECB statistinius duomenis, nurodytus to reglamento I priedo 2 skyriuje. Tokiu atveju NCB apie tai praneša atitinkamai ECB ir atskaitingiesiems agentams; tuomet ECB apibrėžia ir įgyvendina atskaitomybės taisykles, kurių privalo laikytis atskaitingieji agentai, ir perima uždavinį reikalaujamus duomenis rinkti tiesiogiai iš atskaitingųjų agentų.
3b straipsnis
NCB bendrosios atskaitomybės prievolės
1. Iki kiekvienų metų rugsėjo mėnesio ECB praneša NCB tikslias teiktinų duomenų perdavimo datas kitiems metams ataskaitų kalendoriaus forma.
2. Mėnesio ir ketvirčio duomenų pataisymams taikomos šios bendrosios taisyklės:
a) NCB teikia šiuos įprastus pataisymus:
i) mėnesio duomenų pataisymus už trejus mėnesius prieš naujausią ketvirtį, kuriuos perduoda kas ketvirtį, siunčia kartu su duomenimis už naujausią ketvirtį (įprastas duomenų perdavimas); mėnesio duomenų pataisymus už mėnesį prieš naujausią mėnesį, kuriuos perduoda kas mėnesį, siunčia kartu su duomenimis už naujausią mėnesį (įprastas duomenų perdavimas);
ii) ketvirčio duomenų pataisymus už ketvirtį iki naujausio ketvirčio siunčia kartu su duomenimis už naujausią ketvirtį (įprastu duomenų perdavimu);
iii) paskutinių trejų metų pataisymus (12 ketvirčių) siunčia kartu su įprastu metų trečio ketvirčio duomenų perdavimu;
iv) dėl bet kokių kitų įprastų pataisymų, nepatenkančių į i–iii punktus, susitariama su ECB.
b) NCB teikia išimtinius pataisymus, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, tuoj pat, kai tik jie tampa prieinami, ir nesilaikydami įprastų perdavimo terminų, gavę išankstinį ECB sutikimą.
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, kuriuose nurodomos reikšmingų pataisymų priežastys. NCB savo noru taip pat gali pateikti aiškinamuosius raštus dėl bet kokių kitų pataisymų.
3. Šiame straipsnyje nustatytiems atskaitomybės reikalavimams taikomi šie istorinių duomenų atskaitomybės reikalavimai, kai šioms gairėms įsigaliojus valstybė narė įsiveda euro:
a) valstybių narių, kurios įstojo į Sąjungą iki 2012 m. gruodžio mėn., NCB, dėdami visas įmanomas pastangas, teikia ECB istorinius duomenis, kurie apima bent: 1) ataskaitinius duomenų laikotarpius, prasidedančius nuo 2014 m. kovo mėn., arba 2) penkerius metus iki euro įvedimo atitinkamoje valstybėje narėje, iš šių dviejų taikant trumpesnį laikotarpį;
b) valstybių narių, kurios įstojo į Sąjungą po 2012 m. gruodžio mėn., NCB, dėdami visas įmanomas pastangas, teikia ECB istorinius duomenis, kurie apima bent: 1) ataskaitinius duomenų laikotarpius, prasidedančius nuo 2016 m. kovo mėn., arba 2) penkerius metus iki euro įvedimo atitinkamoje valstybėje narėje, iš šių dviejų taikant trumpesnį laikotarpį.
4. Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 5, 5a ir 5b straipsniuose nustatytos apskaitos taisyklės taip pat taikomos NCB teikiant duomenis pagal šias gaires.
4 straipsnis
Sektoriaus duomenų apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo teikimo būdai
1. NCB gali nuspręsti, ar teikti ECB statistinę informaciją apie pinigų finansų institucijų (PFI), investicinių fondų (IF), finansinių priemonių bendrovių, dalyvaujančių pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose (FPB) ir DB, kurioms taikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), turimus vertybinius popierius be ISIN kodo, arba vertybinius popierius be ISIN kodo, kuriuos saugotojai saugo: i) klientams rezidentams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), ii) nefinansiniams klientams, kurie yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentai, arba iii) klientams, kurie yra ne euro zonos valstybių narių rezidentai, kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), kuriems pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) netaikoma nuo atskaitomybės reikalavimų leidžianti nukrypti nuostata.
2. Pagal 1 dalį statistinę informaciją teikiantys NCB laikosi 3 straipsnio 2 dalyje nustatytų taisyklių, naudojasi I priedo 1 dalyje (1, 2 ir 4 lentelės) ir 2 dalyje (1, 2 ir 4 lentelės) pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikosi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų.
3. Ketvirčio duomenys peržiūrimi vadovaujantis 3b straipsnio 2 dalies a ir b punktais.
4. NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, kuriuose nurodomos reikšmingų pataisymų priežastys. NCB savo noru gali pateikti bet kokių kitų pataisymų aiškinamuosius raštus. Be to, NCB teikia informaciją, jei ji yra, apie reikšmingus turėtojų sektorių arba priemonių klasifikavimo pakeitimus.
4a straipsnis
Informacijos apie turėtojų išleistus PFI turimus vertybinius popierius teikimo būdai
1. NCB teikia ECB statistinę informaciją apie turėtojų išleistus turimus vertybinius popierius su ISIN kodu ir kiekvieno atitinkamo NCB nuožiūra, apie turėtojų išleistus turimus vertybinius popierius be ISIN kodo, kuriuos turi PFI, kurioms taikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24).
NCB atskaitomybės prievolės apima ketvirčio pabaigos likučius.
2. Pagal 1 dalį statistinę informaciją teikiantys NCB laikosi 3 straipsnio 2 dalies a punkte nustatytų taisyklių, naudojasi I priedo 1 dalyje (1, 2 ir 5 lentelės) pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikosi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų.
3. Ketvirčio duomenys peržiūrimi vadovaujantis 3b straipsnio 2 dalies a ir b punktais.
4. NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, kuriuose nurodomos reikšmingų pataisymų priežastys. NCB savo noru taip pat gali pateikti aiškinamuosius raštus dėl bet kokių kitų pataisymų. Be to, NCB teikia informaciją, jei ją turi, apie reikšmingus turėtojų sektorių arba priemonių klasifikavimo pakeitimus.
4b straipsnis
NCB atskaitomybės prievolės dėl grupės turimų vertybinių popierių be ISIN kodo duomenų
1. NCB, vadovaudamiesi I priedo 2 dalies 1, 2 ir 4 lentelėse pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikydamiesi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų, pagal kiekvieną vertybinį popierių renka ir teikia ECB grupės duomenų atskaitingųjų agentų pateiktą statistinę informaciją apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo.
NCB atskaitomybės prievolės apima ketvirčio pabaigos likučius, kaip nurodyta 2 dalyje.
2. NCB teikia ECB 1 dalyje nurodytus duomenis iki 55-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys.
Taikant leidžiančią nukrypti nuostatą, ECB gali leisti NCB teikti duomenis iki 62-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys. Tokiais atvejais NCB pateikia ECB rašytinį prašymą dėl leidžiančios nukrypti nuostatos, nurodydami:
a) priežastis, kuriomis grįstas prašymas, įrodančias, kad ji reikalinga užtikrinant duomenų, teikiamų ECB, tikslumą ir nuoseklumą, suteikiant galimybes NCB dar kartą patikrinti duomenis papildomuose duomenų šaltiniuose, kuriais kitu atveju nebūtų įmanoma pasinaudoti laiku dėl reikalaujamo įvesties duomenų kokybės tikrinimo;
b) laikotarpį, kuriam turėtų būti suteikta tokia leidžianti nukrypti nuostata.
ECB, įvertinęs NCB prašymą, gali nurodytam laikotarpiui suteikti leidžiančią nukrypti nuostatą, ir tada kasmet iš naujo svarsto, ar leidžianti nukrypti nuostata reikalinga.
3. Nepaisant 1 dalyje nurodytų atskaitomybės reikalavimų, NCB gali nuspręsti, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnį pripažinti grupės duomenų atskaitingieji agentai teikia ECB statistinius duomenis, nurodytus to reglamento I priedo 2 skyriuje. Tokiu atveju NCB apie tai praneša atitinkamai ECB ir atskaitingiesiems agentams; tuomet ECB apibrėžia ir įgyvendina atskaitomybės taisykles, kurių privalo laikytis atskaitingieji agentai, ir perima uždavinį reikalaujamus duomenis rinkti tiesiogiai iš atskaitingųjų agentų.
5 straipsnis
Statistikos apie saugotojų saugomus vertybinius popierius rengimo būdai
1. Nepaisant to, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4 straipsnio 5 dalies a punktą NCB gali atleisti saugotojus nuo statistinės atskaitomybės reikalavimų vykdymo, kad būtų vykdomas 3 straipsnis, NCB, pasikonsultavę su ECB, priima sprendimą dėl tinkamiausio būdo rengti statistiką apie investuotojų, kuriems netaikomi Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) atskaitomybės reikalavimai, turimus vertybinius popierius, atsižvelgiant į atitinkamų rinkų organizaciją ir kitos susijusios statistinės, viešosios arba priežiūros informacijos buvimą valstybėse narėse.
2. Jei, suteikus Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4 straipsnio 5 dalies a punkte numatytą išimtį, saugotojai neteikia duomenų apie turimus vertybinius popierius, ir jei NCB gauna šiuos duomenis iš kitų statistikos arba priežiūros duomenų šaltinių arba jei jie renka šiuos duomenis tiesiogiai iš investuotojų, vadovaudamiesi nacionaliniais susitarimais, NCB imasi visų šių priemonių:
a) užtikrina, kad šie šaltiniai būtų pakankamai suderinti su Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nustatytomis statistinėmis sąvokomis ir apibrėžtimis;
b) stebi duomenų kokybę pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) III priede nustatytus būtinuosius statistikos standartus;
c) jei teikiami duomenys neatitinka b punkte nurodytų kokybės standartų, pagerina tokių duomenų kokybę, įskaitant duomenų rinkimą iš saugotojų, kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4 straipsnio 1 dalyje ir 4b straipsnio 3 dalyje.
3. Be to, jei yra, NCB teikia informaciją apie reikšmingus kitus pokyčius, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) II priedo 3 dalyje.
6 straipsnis
Leidžiančios nukrypti nuostatos
1. Bent kartą per metus NCB praneša ECB apie leidžiančias nukrypti nuostatas, kurios atskaitingiesiems agentams bus suteiktos, atnaujintos arba panaikintos kitais kalendoriniais metais, taip pat apie visus faktiniams atskaitingiesiems agentams, kuriems taikoma leidžianti nukrypti nuostata, nustatytus ad hoc atskaitomybės reikalavimus.
2. NCB reguliariai, bent kartą per metus, patikrina, ar tenkinamos Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4, 4a ir 4b straipsniuose nustatytos sąlygos taikyti leidžiančias nukrypti nuostatas, jas atnaujinti arba nutraukti jų taikymą.
7 straipsnis
Atskaitingųjų grupių konsoliduoto balanso turto atskaitiniai duomenys
1. Siekdama išvesti Europos centrinių bankų sistemos (ECBS) statistiką apie valstybių narių konsoliduotus bankų duomenis, ECB valdančioji taryba nustato grupės duomenų atskaitinguosius agentus vadovaudamasi Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnio 4 dalimi ir joje nustatytais kriterijais, atsižvelgdama į nacionalinių centrinių bankų ECB pateiktus gruodžio pabaigos duomenis apie ankstesnius kalendorinius metus (toliau – atskaitiniai duomenys).
2. Iki kiekvienų metų rugsėjo mėnesio ECB praneša NCB kitų metų dieną, iki kurios NCB turi perduoti atskaitinius duomenis. Duomenys turi būti perduoti laiku, kad kiekvienų metų liepos mėnesį būtų galima išvesti duomenis apie visą konsoliduotą Europos Sąjungos bankų turtą.
8 straipsnis
Grupės duomenų atskaitingųjų agentų informavimo procedūra
1. ECB vardu informuodami grupės duomenų atskaitinguosius agentus apie Valdančiosios tarybos sprendimą, priimtą vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnio 4 dalimi dėl jų atskaitomybės prievolių pagal reglamentą, NCB naudoja II priede pateiktą laiško šabloną (toliau – pranešimas). Pranešime nurodomi kriterijai, kuriais remiantis informuojamas subjektas pripažįstamas grupės duomenų atskaitinguoju agentu.
2. Atitinkamas NCB išsiunčia grupės duomenų atskaitingajam agentui pranešimą per 10 ECB darbo dienų nuo Valdančiosios tarybos sprendimo dienos, o to pranešimo kopiją išsiunčia ECB sekretoriatui.
3. 2 dalyje aprašyta procedūra netaikoma informuojant grupės duomenų atskaitinguosius agentus, kuriuos pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnio 4 dalį Valdančioji taryba nustatė iki šių gairių įsigaliojimo dienos.
9 straipsnis
Valdančiosios tarybos atliekama peržiūros procedūra
1. Jei pagal 8 straipsnį informuotas grupės duomenų atskaitingasis agentas per 15 ECB darbo dienų nuo tokio pranešimo gavimo pateikia atitinkamam NCB argumentuotą rašytinį prašymą ir pagrindžiančią informaciją, prašydamas peržiūrėti jo pripažinimą grupės duomenų atskaitinguoju agentu, per 10 ECB darbo dienų atitinkamas NCB perduoda tokį prašymą Valdančiajai tarybai.
2. Gavusi 1 dalyje nurodytą rašytinį prašymą, per du mėnesius nuo prašymo gavimo Valdančioji taryba peržiūri pripažinimą ir apie savo argumentuotą sprendimą raštu praneša atitinkamam NCB, kuris per 10 ECB darbo dienų informuoja grupės duomenų atskaitingąjį agentą apie Valdančiosios tarybos sprendimą.
10 straipsnis
Bendradarbiavimas su kitomis kompetentingomis institucijomis
1. Jei Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nurodyti duomenys arba dalis jų gali būti gauti ne iš NCB, o iš kitų kompetentingų institucijų, NCB nustato tinkamus bendradarbiavimo su šiomis institucijomis mechanizmus, kad užtikrintų nuolatinę struktūrą tokiems duomenims gauti.
2. NCB užtikrina, kad 1 dalyje nurodyti duomenys, prieš juos perduodant ECB pagal 3, 3a ir 3b straipsnius, atitinka Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) III priede nustatytus ECB būtinuosius statistikos standartus bei visus kitus Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nustatytus reikalavimus.
11 straipsnis
Tikrinimas
1. Nepažeidžiant reglamentuose (EB) Nr. 2533/98 ir (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nustatytų ECB tikrinimo teisių, NCB stebi ir užtikrina Europos Centriniam Bankui teikiamos statistinės informacijos kokybę ir patikimumą ir bendros DKV sistemos kontekste glaudžiai bendradarbiauja su turimų vertybinių popierių statistikos duomenų bazės (toliau – TVPSDB) operatoriais.
2. ECB įvertina šiuos duomenis panašiu būdu, glaudžiai bendradarbiaudamas su TVPSDB operatoriais. Vertinimas atliekamas tinkamu laiku.
3. Kas dvejus metus ECB ir NCB dalijasi informacija su ECBS statistikos komitetu ir, jei taikytina, su galutiniais vartotojais apie turimų vertybinių popierių statistikos duomenų rengimui taikomą praktiką, priemones ir procedūras.
4. NCB užtikrina, tikrina ir palaiko naudojant turimų vertybinių popierių statistikos duomenų kokybę naudodami ir taikydami DKV tikslus, DKV metriką ir DKV ribas. DKV tikslai užtikrina: a) suvestinių išvesties duomenų kokybę; b) turimų ir atskaitinių duomenų nuoseklumą ir c) suderinamumą su kita statistika.
5. Kai TVPSDB operatoriai kelia klausimus NCB, operatoriai turėtų klasifikuoti šiuos klausimus kaip: a) didelio prioriteto klausimus; b) prioritetinius klausimus arba c) kitus klausimus. NCB į šiuos klausimus atsako raštu, per šiam klasifikavimui tinkamą laikotarpį.
6. Duomenys iš centrinės vertybinių popierių duomenų bazės, naudojami turimų vertybinių popierių statistikai, tikrinami pagal Gaires ECB/2012/21 ( 1 ).
12 straipsnis
Perdavimo standartai
ECB reikalingos statistinės informacijos elektroniniam perdavimui NCB naudoja ECBS-NET tinklą. Statistinė informacija perduodama ECB vadovaujantis atskirai nustatytais elektroninio perdavimo standartais. Gavus išankstinį ECB sutikimą, statistinei informacijai perduoti gali būti pasitelktos kitos priemonės.
13 straipsnis
Supaprastinta dalinių pakeitimų tvarka
Atsižvelgdama į ECBS statistikos komiteto nuomonę, ECB vykdomoji valdyba turi teisę padaryti šių gairių priedų techninius dalinius pakeitimus, jeigu tokie daliniai pakeitimai nepakeičia esminio konceptualaus pagrindo ir nedaro poveikio atskaitingųjų agentų atskaitomybės naštai. Vykdomoji valdyba nedelsdama praneša Valdančiajai tarybai apie visus tokius dalinius pakeitimus.
14 straipsnis
Įsigaliojimas ir įgyvendinimas
Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama NCB. Eurosistemos centriniai bankai vykdo 8 ir 9 straipsnius nuo tos dienos, kai NCB pranešama apie šias gaires, o likusias gairių nuostatas – nuo 2014 m. sausio 1 d.
15 straipsnis
Adresatai
Šios gairės skirtos visiems Eurosistemos centriniams bankams.
I PRIEDAS
ATSKAITOMYBĖS SCHEMOS
1 DALIS
Turimi vertybiniai popieriai pagal sektorių, išskyrus nacionalinių centrinių bankų turimus vertybinius popierius
1 lentelė
Bendra informacija ir aiškinamieji raštai
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
||
|
1. Bendroji informacija |
Atskaitingoji institucija |
M |
Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas |
||
|
Pateikimo data |
M |
Data, kai duomenys pateikiami turimų vertybinių popierių statistikos duomenų bazei (TVPSDB) |
|||
|
Ataskaitinis laikotarpis |
M |
Laikotarpis, kurio duomenys teikiami |
|||
|
Ataskaitų dažnumas |
M |
|
Ketvirčio duomenys |
||
|
|
Mėnesio duomenys (3) |
||||
|
2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) |
M |
Išpirkimo prieš terminą traktavimas |
|||
|
M |
Sukauptų palūkanų traktavimas |
||||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) Tik likučiams, jei sandoriai išvesti iš mėnesio likučių TVPSDB. |
|||||
2 lentelė
Informacija apie turimus vertybinius popierius
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija |
Turėtojo sektorius |
M |
Investuotojo sektorius arba subsektorius |
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės (S.11) (3) |
||
|
|
Indėlių bendrovės, išskyrus centrinius bankus (S.122) |
|||
|
|
Pinigų rinkos fondai (PRF) (S.123) |
|||
|
|
Investiciniai fondai, išskyrus PRF (S.124) |
|||
|
|
Kitos finansų bendrovės (4), išskyrus finansinių priemonių bendroves, dalyvaujančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose |
|||
|
|
Finansinių priemonių bendrovės, dalyvaujančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose |
|||
|
|
Draudimo bendrovės (S.128) |
|||
|
|
Pensijų fondai (S.129) |
|||
|
|
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai (subsektorius nenurodytas) (S.128 + S.129) (pereinamasis laikotarpis) |
|||
|
|
Centrinė valdžia (S.1311) (pasirenkamasis paskirstymas) |
|||
|
|
Krašto (regiono) valdžia (S.1312) (pasirenkamasis paskirstymas) |
|||
|
|
Vietos valdžia (S.1313) (pasirenkamasis paskirstymas) |
|||
|
|
Socialinės apsaugos fondai (S.1314) (pasirenkamasis paskirstymas) |
|||
|
|
Kita valdžia (subsektorius nenurodytas) |
|||
|
|
Namų ūkiai, išskyrus namų ūkiams paslaugas teikiančias ne pelno institucijas (S.14) (pasirenkamasis paskirstymas investuotojams rezidentams, privalomas – trečiosios šalies turimiems vertybiniams popieriams) |
|||
|
|
Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) (pasirenkamasis paskirstymas) |
|||
|
|
Kiti namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 + S.15) (subsektorius nenurodytas) |
|||
|
|
Nefinansiniai investuotojai, išskyrus namų ūkius (tik trečiosios šalies turimiems vertybiniams popieriams) (S.11 + S.13 + S.15) (5) |
|||
|
|
Duomenys apie centrinius bankus ir valdžios sektorių turi būti pateikti tik dėl ne euro zonos šalių turimų vertybinių popierių (S.121 + S.13) (6) |
|||
|
|
Duomenys apie kitus investuotojus, išskyrus centrinius bankus ir valdžios sektorių, turi būti pateikti tik dėl ne euro zonos šalių turimų vertybinių popierių (6) |
|||
|
|
Nežinomas sektorius (7) |
|||
|
Turėtojo šalis |
M |
Investuotojo rezidavimo šalis |
||
|
Šaltinis |
M |
Pateiktos informacijos apie turimus vertybinius popierius šaltinis |
||
|
|
|
Tiesiogiai teikiami duomenys |
||
|
|
Saugotojo teikiami duomenys |
|||
|
|
Mišri atskaitomybė (8) |
|||
|
|
Nėra |
|||
|
Pobūdis |
M |
Investicijų pobūdis pagal mokėjimų balanso statistikos klasifikaciją |
||
|
|
|
Tiesioginės investicijos |
||
|
|
Portfelinės investicijos |
|||
|
|
Nenurodyta |
|||
|
Duomenų teikimo pagrindas |
V |
Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais, ar vienetais |
||
|
|
|
Procentai |
||
|
|
|
Vienetai |
||
|
Nominalo valiuta |
V |
Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai |
||
|
Likučiai |
M |
Visa turimų vertybinių popierių suma |
||
|
|
|
Nominaliąja verte (9). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė (nominalo valiuta arba eurais), jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų |
||
|
|
Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (10) |
|||
|
Likučiai: iš jų suma |
M (11) |
Dviejų didžiausių investuotojų turimų vertybinių popierių suma |
||
|
|
|
Nominaliąja verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams |
||
|
|
Rinkos verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams |
|||
|
Formatas |
M (9) |
Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą |
||
|
|
|
Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta |
||
|
|
Akcijų ir (arba) vienetų skaičius (12) |
|||
|
Kiti apimties pokyčiai |
M |
Kiti turimų vertybinių popierių sumos pokyčiai |
||
|
|
|
Nominaliąja verte tuo pačiu formatu kaip ir likučiai nominaliąja verte |
||
|
|
Rinkos verte eurais |
|||
|
Kiti apimties pokyčiai: iš jų suma |
M (11) |
Kiti dviejų didžiausių investuotojų turimų vertybinių popierių sumos apimties pokyčiai |
||
|
|
|
Nominaliąja verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams |
||
|
|
Rinkos verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams |
|||
|
Finansiniai sandoriai |
M (13) |
Vertybinių popierių pirkimų suma atėmus pardavimus, sandorio vertę nurodant eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (10) |
||
|
Finansiniai sandoriai: iš jų suma |
M (14) |
Dviejų didžiausių sandorių suma absoliučiais skaičiais pagal atskirus turėtojus, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir finansiniams sandoriams |
||
|
Konfidencialumo statusas |
M (15) |
Likučių, sandorių, kitų apimties pokyčių konfidencialumo statusas |
||
|
|
|
Neskelbiama, apribota tik vidaus naudojimui |
||
|
|
Konfidenciali statistinė informacija |
|||
|
|
Netaikoma (16) |
|||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) Šiose gairėse pateiktų kategorijų numeravimas atspindi 2013 m. gegužės 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 549/2013 dėl Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemos Europos Sąjungoje (OL L 174, 2013 6 26, p. 1) (toliau – 2010 m. ESS) nustatytą numeravimą. (4) Kiti finansiniai tarpininkai (S.125), plius finansinės pagalbinės įmonės (S.126), plius priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127). (5) Tik tuo atveju, jei sektorių S.11, S.13 ir S.15 duomenys atskirai neteikiami. (6) Ne euro zonos NCB teikiamų duomenų atveju – tik teikiant duomenis apie investuotojų nerezidentų turimus vertybinius popierius. (7) Nepriskirtas rezidento sektorius turėtojo šalyje; t. y. duomenys apie nežinomų šalių nežinomus sektorius neturėtų būti teikiami. Jei vertės yra statistiškai reikšmingos, NCB praneša TVPSDB operatoriams priežastis, kodėl sektorius nežinomas. (8) Tik jei tiesiogiai teikiamų ir saugotojo teikiamų duomenų atskirti neįmanoma. (9) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte (ir atitinkami kiti apimties pokyčiai arba sandoriai). (10) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas. (11) Jei NCB teikia konfidencialumo statusą, šis požymis turi būti neteikiamas. Duomenis teikiančiam NCB prisiimant atsakomybę, suma gali būti susieta su vienu didžiausiu investuotoju, o ne dviem didžiausiais investuotojais. (12) Jei centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB) vertybiniai popieriai kotiruojami vienetais, NCB raginami teikti duomenis apie nominaliąją vertę vienetais. (13) Teikiama tik jei sandorių duomenys neišvesti iš TVPSDB esančių likučių duomenų. (14) Teikiami tik apie sandorius iš atskaitingųjų agentų surinkti duomenys, neteikiami apie sandorius NCB iš likučių išvesti duomenys. (15) Teikiama, jei dviejų didžiausių investuotojų atitinkama likučių, sandorių ir kitų apimties pokyčių suma nenurodyta arba jos nėra. (16) Naudojama tik jei sandorių duomenis NCB išvedė iš likučių. Tokiais atvejais konfidencialumo statusas bus gaunamas iš TVPSDB, t. y. jei pradiniai ir (arba) galutiniai likučiai yra konfidencialūs, išvesti sandorių duomenys pažymimi kaip konfidencialūs. |
||||
3 lentelė
Turimi vertybiniai popieriai su ISIN kodu
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
1. Atskaitiniai duomenys |
ISIN kodas |
M |
ISIN kodas |
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. |
|||
4 lentelė
Turimi vertybiniai popieriai be ISIN kodo
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys |
Apibendrinimo žyma |
M |
Duomenų rūšis |
|
|
|
|
Duomenys, teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių |
||
|
|
Suvestiniai duomenys (ne pagal kiekvieną vertybinį popierių) |
|||
|
Vertybinių popierių ir (arba) suvestinių duomenų identifikacinis numeris |
M |
Vertybinių popierių vidaus identifikacinis numeris, skirtas vertybiniams popieriams be ISIN kodo ir suvestiniams duomenims apie turimus vertybinius popierius |
||
|
Vertybinių popierių identifikacinio numerio rūšis |
M (3) |
Nurodo vertybinių popierių identifikacinį numerį, skirtą vertybiniams popieriams, kurių duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių (4) |
||
|
|
|
Nacionalinio centrinio banko (NCB) vidaus numeris |
||
|
|
Vienodų vertybinių popierių identifikavimo procedūrų komitetas (CUSIP) |
|||
|
|
Vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas (SEDOL) |
|||
|
|
Kita (turi būti nurodyta metaduomenyse) |
|||
|
Priemonės klasifikavimas |
M |
Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
|
|
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) |
||
|
|
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) |
|||
|
|
Biržinės akcijos (F.511) |
|||
|
|
Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) |
|||
|
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) |
|||
|
|
Kitos vertybinių popierių rūšys (5) |
|||
|
Emitento sektorius |
M |
Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
Emitento šalis |
M |
Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese |
||
|
Kainos vertė (6) |
V |
Vertybinių popierių kaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
||
|
Kainos vertės išraiška (6) |
V |
Išraiška, kuria remiantis pateikiama kainos vertė |
||
|
|
|
Euras arba kita susijusi valiuta |
||
|
|
Procentai |
|||
|
2. Papildomi atskaitiniai duomenys |
Emitento pavadinimas |
V |
Emitento pavadinimas |
|
|
Trumpasis pavadinimas |
V |
Vertybiniams popieriams emitento suteiktas trumpasis pavadinimas, apibrėžtas pagal vertybinių popierių pobūdį ir bet kokią kitą turimą informaciją |
||
|
Emisijos data |
V |
Diena, kurią emitentas platintojui už užmokestį pateikia vertybinius popierius. Tai yra diena, kai investuotojai pirmą kartą gali įsigyti konkrečių vertybinių popierių |
||
|
Išpirkimo data |
V |
Data, kai priemonė išperkama |
||
|
Neapmokėta suma |
V |
Eurais išreikšta neapmokėta suma |
||
|
Rinkos kapitalizacija |
V |
Vėliausia žinoma rinkos kapitalizacija eurais |
||
|
Sukauptos palūkanos |
V |
Nuo paskutinės atkarpos išmokos arba nuo kaupimo pradžios sukauptos palūkanos |
||
|
Paskutinio pergrupavimo faktorius |
V |
Akcijų sujungimas ir išskaidymas |
||
|
Paskutinio pergrupavimo diena |
V |
Diena, kai įvykdomas pergrupavimas |
||
|
Atkarpos rūšis |
V |
Atkarpos rūšis (fiksuotoji, kintamoji, išskaidytoji atkarpa ir t. t.) |
||
|
Skolos rūšis |
V |
Skolos priemonės rūšis |
||
|
Dividendų suma |
V |
Paskutinės dividendų išmokos suma už vieną akciją pagal dividendų sumos rūšį iki mokesčių (dividendai bendrąja verte) |
||
|
Dividendų sumos rūšis |
V |
Išreiškiama arba dividendų valiuta, arba akcijų skaičiumi |
||
|
Dividendų valiuta |
V |
Paskutinės dividendų išmokos valiuta |
||
|
Turto pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis |
V |
Užtikrinančio turto rūšis |
||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) Nereikalaujama vertybiniams popieriams, duomenys apie kuriuos teikiami suvestiniu pagrindu. (4) Pageidautina, kad NCB naudotų tą patį vertybinių popierių identifikacinį numerį atitinkamam vertybiniam popieriui bent keletą metų. Be to, kiekvienas vertybinių popierių identifikacinis numeris turėtų būti susietas tik su vienu vertybiniu popieriumi. NCB turi pranešti TVPSDB operatoriams, jei jie negali to padaryti. CUSIP ir SEDOL kodai gali būti laikomi NCB vidaus numeriais. (5) Šie vertybiniai popieriai nebus įtraukti rengiant suvestinius duomenis. (6) Siekiant apskaičiuoti likučius rinkos verte iš likučių nominaliąja verte. |
||||
5 lentelė
Turėtojų išleisti turimi vertybiniai popieriai
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys |
Suvestinių duomenų identifikacinis numeris |
M (3) |
Vertybinių popierių vidaus identifikacinis numeris suvestiniams duomenims apie turimus vertybinius popierius |
|
|
Priemonės klasifikavimas |
M |
Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
|
|
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) |
||
|
|
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) |
|||
|
|
Biržinės akcijos (F.511) |
|||
|
|
PRF akcijos arba vienetai (F.521) |
|||
|
Likučiai rinkos verte |
M |
Visa turimų vertybinių popierių suma. Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (4) |
||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) NCB turėtų naudoti iš anksto nustatytus identifikacinius numerius, dėl kurių susitarta su TVPSDB operatoriais. (4) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas. |
||||
2 DALIS
Atskaitingųjų grupių turimi vertybiniai popieriai
1 lentelė
Bendra informacija ir aiškinamieji raštai
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Bendroji informacija |
Atskaitingoji institucija |
M |
Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas |
|
|
Pateikimo data |
M |
Data, kai duomenys pateikiami TVPSDB |
||
|
Ataskaitinis laikotarpis |
M |
Laikotarpis, kurio duomenys teikiami |
||
|
Ataskaitų dažnumas |
M |
Ketvirčio duomenys |
||
|
2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) |
M |
Išpirkimo prieš terminą traktavimas |
||
|
M |
Sukauptų palūkanų traktavimas |
|||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. |
||||
2 lentelė
Informacija apie turimus vertybinius popierius
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Atskaitomybės lygmuo (3) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Su turėtoju susijusi informacija |
Atskaitingosios grupės ID |
M |
G |
Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja atskaitingąją grupę (4) |
|
|
Atskaitingosios grupės ID rūšis |
M |
G |
Nurodo kodo, kuris naudojamas atskaitingajai grupei, rūšį |
||
|
Atskaitingosios grupės JAI |
M |
G |
JAI pagal atskaitingosios grupės Tarptautinės standartizacijos organizacijos (ISO) 17442 standartą |
||
|
Subjekto ID |
M |
E |
Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja grupės subjektą (4) |
||
|
Subjekto ID rūšis |
M |
E |
Nurodo kodo, kuris naudojamas grupės subjektui, rūšį |
||
|
Subjekto JAI |
M |
E |
JAI pagal grupės subjekto ISO 17442 standartą |
||
|
Subjekto rezidavimo šalis |
M |
E |
Šalis, kurioje subjektas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta kaip jo adresas |
||
|
Atskaitingosios grupės pavadinimas |
M |
G |
Visas atskaitingosios grupės juridinis pavadinimas |
||
|
Subjekto pavadinimas |
M |
E |
Visas grupės subjekto juridinis pavadinimas |
||
|
Grupės sektoriui vadovaujanti įmonė |
M |
G |
Grupės duomenų atskaitingojo agento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
Subjekto sektorius |
M |
E |
Grupės subjekto institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
Tiesioginės patronuojančiosios įmonės ID |
M |
E |
Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja tiesioginį juridinį asmenį, kuriam subjektas teisiškai priklauso (4) |
||
|
Tiesioginės patronuojančiosios įmonės ID rūšis |
M |
E |
Nurodo identifikacinio kodo, kuris naudojamas tiesioginei patronuojančiajai įmonei, rūšį |
||
|
Grupės rūšis |
M |
G |
Grupės rūšis |
||
|
2. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija |
Duomenų teikimo išraiška |
V |
E |
Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais, ar vienetais |
|
|
|
Procentai |
||||
|
|
Vienetai |
||||
|
Nominalo valiuta |
V |
E |
Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai |
||
|
Formatas |
M (5) |
E |
Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą |
||
|
|
|
|
Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta |
||
|
|
|
|
Akcijų ir (arba) vienetų skaičius (6) |
||
|
Likučiai |
M |
E |
Visa turimų vertybinių popierių suma |
||
|
|
|
|
|
Nominaliąja verte (5). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė nominalo valiuta arba eurais, jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų |
|
|
|
|
|
|
Rinkos verte. Turima vertybinių popierių vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (7) (8) |
|
|
Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (rizikos ribojimo sritis) |
M |
G |
Nurodo, kad vertybinius popierius išleido tos pačios atskaitingosios grupės subjektas pagal rizikos ribojimo srities konsolidavimą |
||
|
Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (apskaitos sritis) |
M |
G |
Nurodo, kad vertybinius popierius išleido tos pačios atskaitingosios grupės subjektas pagal apskaitos srities konsolidavimą |
||
|
3. Su apskaita ir rizika susijusi informacija |
Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas |
M |
G |
Priemonių, kurios buvo restruktūrizuotos ir kurių sąlygos pakeistos, identifikavimas |
|
|
Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuso data |
M |
G |
Data, kai laikoma, kad atsirado restruktūrizavimo arba sąlygų pakeitimo statusas, apie kurį pranešama „Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuse“ |
||
|
Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas |
M |
G |
Neveiksnių priemonių nustatymas pagal Komisijos įgyvendinimo reglamentą (ES) Nr. 680/2014 (9) |
||
|
Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statuso data |
M |
G |
Data, kai laikoma, kad atsirado arba pasikeitė priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas, kaip nurodyta duomenų požymyje „Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas“ |
||
|
Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statusas |
M |
G |
Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso nustatymas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį |
||
|
Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso data |
M |
G |
Data, kai įsigaliojo arba pasikeitė įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuse |
||
|
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas |
M |
G |
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso nustatymas pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 (10) 178 straipsnį |
||
|
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso data |
M |
G |
Data, kai įsigaliojo arba pasikeitė įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuse |
||
|
Apskaitos standartas |
M |
G ir E |
Atskaitingojo agento naudojamas apskaitos standartas |
||
|
Balansinė vertė |
M |
E |
Balansinė vertė pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta į eurą atitinkamu Europos Centrinio Banko (ECB) euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu ataskaitinę dieną |
||
|
Vertės sumažėjimo rūšis |
M |
E |
Vertės sumažėjimo rūšis |
||
|
Vertės sumažėjimo įvertinimo metodas |
M |
E |
Metodas, pagal kurį vertinamas vertės sumažėjimas, jei priemonės vertė sumažėja pagal jai taikomus apskaitos standartus. Kolektyviniai ir individualūs metodai atskirti |
||
|
Sukauptas vertės sumažėjimas |
M |
E |
Ataskaitinę dieną priemonės atžvilgiu laikomų ar priskirtų atidėjinių padengti nuostoliams suma. Šis duomenų požymis taikomas priemonėms, kurių vertė sumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu |
||
|
Suvaržymo šaltiniai |
M |
E |
Sandorio, kurio pozicija yra suvaržyta pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014, rūšis. Turtas, kuris traktuojamas kaip suvaržytas, jei jis buvo įkeistas arba jei jam taikomas koks nors susitarimas, kurio ji negali nutraukti be pasekmių, priemonę apsaugoti, įkeisti arba padidinti jos kredito vertę |
||
|
Priemonių apskaitos klasifikacija |
M |
E |
Apskaitos portfelis, kai priemonė įrašoma pagal atskaitingojo agento taikomus apskaitos standartus |
||
|
Rizikos ribojimo portfelis |
M |
E |
Prekybos knygos ir ne prekybos knygos pozicijų klasifikacija. Priemonės prekybos knygoje pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 86 punktą |
||
|
Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos |
M |
E |
Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 46 punktą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu |
||
|
Nuo įsipareigojimų neįvykdymo sukauptos atgautos sumos |
M |
E |
Visa nuo įsipareigojimų neįvykdymo datos grąžinta suma. Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu |
||
|
Emitento įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė |
M (11) |
G |
Emitento įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė per metus apibrėžta vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 160, 163, 179 ir 180 straipsniais |
||
|
Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo ekonominio nuosmukio metu |
M (11) |
G |
Sumos, kuri dėl pozicijos galėtų būti prarasta ekonominio nuosmukio laikotarpiais dėl įsipareigojimų neįvykdymo per vienerių metų laikotarpį, santykis su suma, kuri įsipareigojimų neįvykdymo atveju išliktų neprarasta, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 181 straipsnį |
||
|
Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo ekonomikai funkcionuojant sklandžiai |
M (11) |
G |
Sumos, kuri dėl pozicijos galėtų būti prarasta, kai ekonomika funkcionuoja sklandžiai, dėl įsipareigojimų neįvykdymo per vienerių metų laikotarpį, santykis su suma, kuri įsipareigojimų neįvykdymo atveju išliktų neprarasta |
||
|
Rizikos koeficientas |
M (12) |
G |
Su pozicija susiję rizikos koeficientai pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 |
||
|
Pozicijos vertė (taip pat vadinama pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju) |
M |
E |
Pozicijos vertė atlikus kredito rizikos sumažinimą ir kredito perskaičiavimo koeficientai pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014 Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu |
||
|
Kapitalo apskaičiavimo metodas rizikos ribojimo tikslais |
M |
E |
Metodo, naudojamo apskaičiuoti pagal riziką įvertintų pozicijų sumas, identifikavimas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalies a ir f punktų tikslais |
||
|
Pozicijos klasė |
M |
E |
Pozicijos klasė, apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 575/2013 |
||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose. (4) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai. (5) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte. (6) Jei centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB) vertybiniai popieriai kotiruojami vienetais, NCB raginami teikti duomenis apie nominaliąją vertę vienetais. (7) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas. (8) Turi būti teikiami duomenys apie visą turimų vertybinių popierių sumą, jei vertybiniai popieriai yra be ISIN kodo, t. y. turimą sumą rinkoje nustatyta kaina eurais, įskaitant sukauptas palūkanas. Kiti artiniai, pavyzdžiui, balansinė vertė, galėtų būti vartojami, kai įmanoma, jei negalima gauti duomenų apie rinkos vertę. (9) 2014 m. balandžio 16 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 680/2014, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo techniniai įgyvendinimo standartai (OL L 191, 2014 6 28, p. 1). (10) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1). (11) Duomenys turi būti teikiami, jei reguliavimo kapitalo skaičiavimui taikomas vidaus reitingais pagrįstas (IRB) metodas arba jei duomenis galima gauti kitais būdais. (12) Duomenys turi būti teikiami, jei reguliavimo kapitalo skaičiavimui netaikomas vidaus reitingais pagrįstas (IRB) metodas arba jei duomenis galima gauti kitais būdais. |
|||||
3 lentelė
Turimi vertybiniai popieriai su ISIN kodu
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Atskaitomybės lygmuo (3) |
Apibrėžimas |
|
Atskaitiniai duomenys |
ISIN kodas |
M |
E |
ISIN kodas |
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose. |
||||
4 lentelė
Turimi vertybiniai popieriai be ISIN kodo
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Atskaitomybės lygmuo (3) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys |
Vertybinių popierių identifikacinis numeris |
M |
E |
NCB vidaus identifikacinis numeris, skirtas turimiems vertybiniams popieriams be ISIN kodo, apie kuriuos duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių |
|
|
Vertybinių popierių identifikacinio numerio rūšis |
M |
E |
Nurodo vertybinių popierių identifikacinį numerį, skirtą vertybiniams popieriams, kurių duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių (4) |
||
|
|
|
|
NCB vidaus numeris |
||
|
|
CUSIP |
||||
|
|
SEDOL |
||||
|
|
Kita (5) |
||||
|
Priemonės klasifikavimas |
M |
E |
Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
|
|
|
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) |
||
|
|
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) |
||||
|
|
Biržinės akcijos (AF.511) |
||||
|
|
PRF akcijos arba vienetai (F.521) |
||||
|
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) |
||||
|
|
Kitos vertybinių popierių rūšys (6) |
||||
|
Emitento sektorius |
M |
E |
Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
Emitento šalis |
M |
E |
Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese |
||
|
2. Papildomi atskaitiniai duomenys |
Emitento ID |
M |
E |
Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja emitentą (7) |
|
|
Emitento ID rūšis |
M |
E |
Nurodo kodo, kuris naudojamas emitentui, rūšį |
||
|
Emitento pavadinimas |
M |
E |
Emitento pavadinimas |
||
|
Emitento JAI |
M |
E |
JAI pagal emitento ISO 17442 standartą |
||
|
Emitento NACE sektorius |
M |
E |
Pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006 (8) nustatytą statistinį klasifikatorių NACE 2 red. kitų sandorio šalių klasifikacija pagal jų ekonominę veiklą |
||
|
Subjekto statusas |
M |
E |
Papildomas požymis, apimantis informaciją apie emitentų statusą, įskaitant įsipareigojimų neįvykdymo statusą (bei kategorijas, apibrėžiančias aplinkybes, kuriomis laikoma, kad subjektas nevykdo įsipareigojimų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį) ir kitas šalies statuso rūšis, pvz., susijungimas, įsigijimas ir t. t. |
||
|
Subjekto statuso data |
M |
E |
Subjekto statuso pasikeitimo data |
||
|
Emisijos data |
M |
E |
Diena, kurią emitentas platintojui už užmokestį pateikia vertybinius popierius. Tai yra diena, kai investuotojai pirmą kartą gali įsigyti konkrečių vertybinių popierių |
||
|
Išpirkimo data |
M |
E |
Data, kai skolos priemonė išperkama |
||
|
Nominalo valiuta |
M |
E |
Vertybinio popieriaus išraiškos valiuta |
||
|
Pradinio turto klasifikacija |
M |
E |
Priemonės klasifikacija |
||
|
Turto pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis |
M |
E |
Užtikrinančio turto rūšis |
||
|
Vertybinių popierių statusas |
M |
E |
Papildomas požymis, leidžiantis identifikuoti vertybinio popieriaus statusą, kuris gali nurodyti, ar priemonė yra „gyvybinga“ ar ne, pavyzdžiui, jos atžvilgiu neįvykdyti įsipareigojimai, suėjęs jos išpirkimo terminas arba ji išpirkta prieš terminą |
||
|
Vertybinių popierių statuso data |
M |
E |
Data, kai laikoma, kad atsirado vertybinių popierių statusas, apie kurį pranešama „Vertybinių popierių statuse“ |
||
|
Įsiskolinimas už priemonę |
M |
E |
Suvestinė pagrindinės sumos, palūkanų ir bet kokio likusio mokesčio, kurie privalomi pagal sutartį ir kurių mokėjimo terminas yra praleistas, neapmokėta suma ataskaitinę dieną. Duomenys apie šią sumą privalo visada būti teikiami. Duomenys teikiami pažymint „0“, jei su priemone susijęs mokėjimas ataskaitinę dieną nebuvo praleistas. Duomenys apie sumą turėtų būti teikiami eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu |
||
|
Įsiskolinimo už priemonę data |
M |
E |
Praleisto įsiskolinimo už priemonę data pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 48 punktą. Tai pati pirmiausia data, kai ataskaitinę dieną mokėjimas už priemonę yra nesumokėtas, ir apie tai turi būti pranešta, jei atsiskaitymas už priemonę yra praleistas ataskaitinę duomenų teikimo dieną |
||
|
Priemonės prioritetiškumo rūšis |
M |
E |
Tai nurodo, ar už priemonę yra garantuota ar ne, jos reitingo lygį ir ar ji apsaugota, ar ne |
||
|
Įkaito geografinė vieta |
M |
E |
Įkaito geografinis paskirstymas |
||
|
Garanto ID |
M |
E |
Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja garantą (9) |
||
|
Garanto ID rūšis |
M |
E |
Nurodo kodo, kuris naudojamas garantui, rūšį |
||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose. (4) Pageidautina, kad NCB naudotų tą patį vertybinių popierių identifikacinį numerį atitinkamam vertybiniam popieriui bent keletą metų. Be to, kiekvienas vertybinių popierių identifikacinis numeris turėtų būti susietas tik su vienu vertybiniu popieriumi. NCB turi pranešti TVPSDB operatoriams, jei jie negali to padaryti. CUSIP ir SEDOL kodai gali būti laikomi NCB vidaus numeriais. (5) Metaduomenyse NCB turėtų nurodyti naudojamą identifikacinio numerio rūšį. (6) Šie vertybiniai popieriai nebus įtraukti rengiant suvestinius duomenis. (7) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai. (8) 2006 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1893/2006, nustatantis statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE 2 red. ir iš dalies keičiantis Tarybos reglamentą (EEB) Nr. 3037/90 bei tam tikrus EB reglamentus dėl konkrečių statistikos sričių (OL L 393, 2006 12 30, p. 1). (9) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai. JAI naudotinas, jei taikoma. |
|||||
3 DALIS
Metiniai duomenys apie DB turimus vertybinius popierius
1 lentelė
Bendra informacija ir aiškinamieji raštai
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Bendroji informacija |
Atskaitingoji institucija |
M |
Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas |
|
|
Pateikimo data |
M |
Data, kai duomenys pateikiami TVPSDB |
||
|
Ataskaitinis laikotarpis |
M |
Laikotarpis, kurio duomenys teikiami |
||
|
Ataskaitų dažnumas |
M |
|
Metiniai duomenys |
|
|
2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) |
|
M |
Išpirkimo prieš terminą traktavimas |
|
|
M |
Sukauptų palūkanų traktavimas |
|||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. |
||||
2 lentelė
Informacija apie turimus vertybinius popierius
|
Teikiama informacija (1) |
Požymis |
Statusas (2) |
Apibrėžimas |
|
|
1. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija |
Turėtojo sektorius |
M |
Investuotojo sektorius arba subsektorius |
|
|
|
|
Draudimo bendrovės (S.128) |
||
|
Šaltinis |
M |
Pateiktos informacijos apie turimus vertybinius popierius šaltinis |
||
|
|
|
Tiesiogiai teikiami duomenys |
||
|
|
Saugotojo teikiami duomenys |
|||
|
|
Mišri atskaitomybė (3) |
|||
|
|
Nėra |
|||
|
DB subjektų rezidavimo vieta (centrinė būstinė ir filialai) |
|
DB subjektų rezidavimo vieta (centrinė būstinė ir filialai) |
||
|
|
|
Centrinės būstinės šalies rezidentas |
||
|
|
|
Nėra centrinės būstinės šalies rezidentas |
||
|
|
|
Jei nėra centrinės būstinės šalies rezidentas – kitų EEE šalių rezidentas, pagal šalį |
||
|
|
|
Jei nėra centrinės būstinės šalies rezidentas – kitų ne EEE šalių rezidentas |
||
|
Duomenų teikimo pagrindas |
V |
Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais ar vienetais |
||
|
|
|
Procentai |
||
|
|
|
Vienetai |
||
|
Nominalo valiuta |
V |
Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai |
||
|
Likučiai |
M |
Visa turimų vertybinių popierių suma |
||
|
|
|
Nominaliąja verte (4). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė nominalo valiuta arba eurais, jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų |
||
|
|
Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (5) |
|||
|
Formatas |
V (6) |
Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą |
||
|
|
|
Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta |
||
|
|
Akcijų ir (arba) vienetų skaičius |
|||
|
Konfidencialumo statusas |
M |
Likučių konfidencialumo statusas |
||
|
|
|
Neskelbiama, apribota tik vidaus naudojimui |
||
|
|
Konfidenciali statistinė informacija |
|||
|
|
Netaikoma |
|||
|
2. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys |
Apibendrinimo žyma |
M |
Duomenų rūšis |
|
|
|
|
Suvestiniai duomenys (ne pagal kiekvieną vertybinį popierių) |
||
|
Priemonės klasifikavimas |
M |
Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
|
|
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) |
||
|
|
|
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) |
||
|
|
|
Biržinės akcijos (AF.511) |
||
|
|
|
PRF akcijos arba vienetai (F.521) |
||
|
|
|
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) |
|
|
Emitento sektorius |
M |
Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) |
||
|
Emitento šalis |
M |
Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese |
||
|
|
|
Euro zonos šalys |
||
|
|
|
Ne euro zonos Sąjungos šalys |
||
|
|
|
Ne Sąjungos šalys |
||
|
(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente. (2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis. (3) Tik jei tiesiogiai teikiamų ir saugotojo teikiamų duomenų atskirti neįmanoma. (4) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte (5) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas. (6) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte (ir atitinkami kiti apimties pokyčiai arba sandoriai). |
||||
II PRIEDAS
PRANEŠIMAS GRUPĖS DUOMENŲ ATSKAITINGIESIEMS AGENTAMS
Pranešimas apie pripažinimą grupės duomenų atskaitinguoju agentu pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24).
Gerb. pone / ponia,
Europos Centrinio Banko (ECB) vardu pranešame, kad pagal Reglamento (EB) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnio 1 dalies b punktą ir 2 straipsnio 4 dalį ECB valdančioji taryba nusprendė [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] statistikos tikslais pripažinti grupės duomenų atskaitinguoju agentu.
[Grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] kaip grupės duomenų atskaitingojo agento atskaitomybės prievolės nustatytos Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 3a straipsnyje.
Priežastys pripažinti grupės duomenų atskaitinguoju agentu
Valdančioji taryba nustatė, kad pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] laikomas grupės duomenų atskaitinguoju agentu remiantis šiais kriterijais:
a) [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] yra Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 1 straipsnio 10 dalyje apibrėžta ir 2 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktyje nurodyta bankų grupei vadovaujanti įmonė arba yra Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 2 straipsnio 1 dalies b punkto ii papunktyje nurodyta dalyvaujančioje valstybėje narėje įsteigta įstaiga arba finansų įstaiga, kuri nepriklauso bankų grupei (toliau – subjektas);
b) [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] atitinka šiuos kriterijus [įterpti atitinkamus kriterijus, kuriuos atitinka informuojama bankų grupei vadovaujanti įmonė arba subjektas, kad juos būtų galima pripažinti grupės duomenų atskaitinguoju agentu, kaip nusprendė Valdančioji taryba]:
i) [bankų grupės [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] arba [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] viso balanso turto vertė yra didesnė nei 0,5 % viso Europos Sąjungos bankų grupių konsoliduoto balanso turto pagal naujausius ECB prieinamus duomenis, t. y.: a) prieš šio pranešimo išsiuntimą buvusių kalendorinių metų gruodžio pabaigos duomenis arba b) jei a punkte nurodytų duomenų nėra – prieš tai buvusių metų gruodžio pabaigos duomenis];
ii) [bankų grupė arba subjektas yra svarbūs euro zonos finansų sistemos stabilumui ir veikimui dėl šios priežasties: [čia pateikiamas pagrindimas, kodėl bankų grupė arba subjektas yra svarbūs euro zonos finansų sistemos stabilumui ir veikimui, pavyzdžiui:
— bankų grupė arba subjektas yra glaudžiai ir stipriai susiję su kitomis euro zonos finansų įstaigomis;
— bankų grupė arba subjektas daug ir plačiai veikia tarptautiniu lygiu;
— bankų grupės arba subjekto veikla yra labai sutelkta viename euro zonos banko paslaugų rinkos segmente, kuriame ji yra svarbiausias veikėjas;
— bankų grupės arba subjekto organizacinė struktūra tokia sudėtinga, kad ji yra ne vienos šalies teritorijoje;
— bankų grupę arba subjektą tiesiogiai prižiūri ECB.]]
iii) [bankų grupė arba subjektas yra svarbūs [atitinkamos euro zonos valstybės narės] finansų sistemos stabilumui ir veikimui dėl šios priežasties: [čia pateikiamas pagrindimas, kodėl bankų grupė arba subjektas yra svarbūs atitinkamų euro zonos valstybių narių finansų sistemos stabilumui ir veikimui, pavyzdžiui:
— bankų grupė arba subjektas yra glaudžiai ir stipriai susiję su kitomis finansų įstaigomis šalies teritorijoje;
— bankų grupės arba subjekto veikla yra labai sutelkta [nurodyti banko paslaugų rinkos segmentą], kuriame ji arba jis yra svarbiausias šalies veikėjas;
— bankų grupę arba subjektą tiesiogiai prižiūri ECB.]]
Pripažinimą grupės duomenų atskaitinguoju agentu pagrindžiančios informacijos šaltinis
ECB išveda duomenis apie visą Europos Sąjungos subjektų arba bankų grupių balanso turtą remdamasis iš nacionalinių centrinių bankų surinkta informacija apie bankų grupių konsoliduotą balansą atitinkamoje valstybėje narėje, apskaičiuotą vadovaujantis Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 ( 2 ) 18 straipsnio 1, 4, 8 dalimis, 19 straipsnio 1, 3 dalimis ir 23 straipsniu.
[Prireikus pateikiamas papildomas paaiškinimas dėl metodikos, taikytos bet kokiems papildomiems įtraukimo kriterijams, dėl kurių susitarė Valdančioji taryba.]
Prieštaravimai ir Valdančiosios tarybos peržiūra
Bet koks prašymas, kad ECB valdančioji taryba persvarstytų [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] pripažinimą grupės duomenų atskaitinguoju agentu, remiantis pirmiau išdėstytais argumentais, gavus šį laišką turi būti pateiktas per 15 ECB darbo dienų [įterpti NCB pavadinimą ir adresą]. [Grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] pateikia tokio prašymo priežastis ir visą papildomą informaciją.
Atskaitomybės prievolių pradžios data
Jei prieštaravimų nėra, [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] turi pateikti statistinę informaciją pagal Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 3a straipsnį iki [nurodyti duomenų teikimo pradžios datą, t. y. ne vėliau kaip po šešių mėnesių po šio laiško išsiuntimo].
Informuojamo subjekto statuso pokyčiai
Prašome informuoti [pranešančiojo NCB pavadinimas] apie bet kokius [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] pokyčius dėl pavadinimo arba teisinės formos, susijungimo, restruktūrizacijos ir bet kokio kito įvykio arba aplinkybių, kurios gali paveikti [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] atskaitomybės prievoles, per 10 ECB darbo dienų nuo tokio įvykio.
Nepaisant tokio įvykio, [grupės duomenų atskaitingojo agento teisinis pavadinimas] ir toliau taikomos Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) nustatytos atskaitomybės prievolės, kol ECB vardu pranešime apie jų netaikymą.
Pagarbiai
[parašas]
( 1 ) 2012 m. rugsėjo 26 d. Europos Centrinio Banko gairės ECB/2012/21 dėl centrinės vertybinių popierių duomenų bazės duomenų kokybės valdymo sistemos (OL L 307, 2012 11 7, p. 89).
( 2 ) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1).